德国联邦政府科研经费配置和管理的特点学术资讯

科学、规范的经费管理对于提高科技经费使用效率、促进科技财力资源优化配置具有重要意义。作为科技强国，德国经过多年的逐步完善，建立了符合科研规律、人才发展规律和创新规律并与自身科技体系相适应的科研经费管理和监督机制，凸显了科技主管部门的统筹地位，既保障了主体科研体系的有序运行和不断壮大，也有效调动了各方科技力量协同完成国家重点科研创新任务。

1.德国研发经费投入基本情况

欧盟国家为提升其整体科研竞争力，在共同签署的《欧盟 2020 战略》中将“研发经费支出占 GDP 的 3%”确定为各国核心目标之一。2015 年德国全社会总研发投入首次突破 GDP 的 3%，高于欧盟15 国 2.08% 的平均水平。其中，企业占研发总投入的 2/3，2015 年度德国企业用于研发的经费支出相比上一年增长 9.5%，达624 亿欧元，创历史纪录，位列欧盟成员国之首。德国联邦政府在研究和开发投入中发挥重要作用，2015 年德国联邦政府研发投入达到149 亿欧元，比2005 年增长 65%。

大量的研发投入确保了德国创新能力的持续增长，世界经济论坛最新发布的全球竞争力报告中，德国排名第 4 位，欧洲最具创新能力的 10 家企业中德国有 5 家。《2016 年欧盟创新记分牌》报告中，德国位列创新领导型国家行列。统计数据显示， 2014 年德国研发领域从业人员数量首次超过 60 万人，较 2000 年增长 22%，2004—2015 年德国劳动力市场产生了 12.6 万个与科研有关的新岗位。

2.德国联邦政府科研经费配置和管理的特点

2.1　联邦政府近 60% 的科研经费由联邦教研部支配

在联邦政府层面，主管教育和科学研究的联邦教研部（BMBF）总体负责联邦政府的年度科技教研预算草案的编制、协调与汇总工作，并在联邦议会的审议过程中负责科技教研预算草案的答辩。科研经费预算经内阁讨论通过，提交议会，议会按照严格程序对科研经费财政预算和财务决算进行审议，审议通过后方可实施。经批准的预算一般不再变动。如需变动，也必须经过议会的严格审查和批准。2016 年，德国联邦政府研究和开发经费预算为158 亿欧元。

联邦教研部是支配科研经费的主体。从研发经费预算执行部门看，联邦教研部支配联邦层面近 60% 的研发经费，2016 年达到 94.5 亿欧元（见表 1）。

其他 10 余个联邦部门的支配比例约 40%（见图 1），其中联邦经济与能源部负责创新政策和产业相关研究，管理能源和航空领域的科学研究以及面向中小企业的科技计划，约占总经费的 20%；联邦农业部、交通部、环境部等管理与本部门职能相关的科技计划，约占总经费的8%。虽然高校和科研机构等对公共财政所拨的科研经费在管理和使用上按照国家和州政府的相关规定以及批准的预算严格执行，教研部不再安排专门的人员和机构进行经费使用上的检查，但是教研部对高校和科研机构的科研经费具有宏观调控和统筹分配决策权。

2015 年德国联邦政府研发经费预算分布在 21 个领域中，其中健康研究和卫生经济领域预算最多，为 207.2 亿欧元，预算超过 100 亿欧元的有能源研究和能源技术、气候环境和可持续发展、航空航天、人文经济和社会科学、中小企业创新基金、基础研究大型设施等 6 个领域。

据《2014 年德国研究与创新报告》，德国联邦政府继续对科研创新给予优先支持，重点主要在 3 个方面：

一是对德国科学基金会（DFG）等 5 家科学促进组织和大学外科研机构的经费支持保持每年 5% 的增长率，以巩固和增强德国科研机构的世界领先地位和对国际一流科学家的吸引力；
二是通过“卓越计划”继续支持大学提升科研能力，德国联邦政府与各州协商建立稳定支持大学科研的投入机制；
三是继续加大对德国高技术战略框架内科研计划的支持力度，2014 年安排预算 21 亿欧元，比上届政府开局的 2009 年增长了 17%。

2.2　科研经费中机构性经费和项目费大体上各占一半

德国联邦政府的科研经费主要分为机构性经费和项目费两大类，前者主要是政府预算拨款，主要用于人员工资、大型仪器和公共服务设备的购置和运行、基础设施建设等机构运行经费和少量的间接成本（主要为管理费）；后者则通过竞争获得，主要用于支付科研项目的直接成本（流动人员的工资和小型专用仪器设备购置等）。

德国科研经费中的机构性经费和项目费大体上各占一半。

以德国联邦政府 2014 年科研经费预算为例，科研机构性支持（不包括科研资助机构）、间接研究和创新资助、高校相关资助、国际科学组织和政府间研究机构捐款等构成了稳定支持的机构性经费，共计 82.8 亿欧元；项目研究直接资助和机构性支持中对科研资助机构的资助构成项目费，合计为 110.8 亿欧元（见表 2）。

据德国联邦教研部有关负责人介绍，联邦教研部 2014 年科研经费预算中 49 亿为稳定支持经费，拨付给 200 余个科研机构；57.8 亿为科研项目研发经费，主要负责基础研究、关键技术、生命科学和可持续发展研究领域的科技计划，所设项目实施周期一般为 3~5 年，每年新增项目4 000~5 000 项，在研项目18100 项。

2.3　联邦教研部近 2/3 的科研项目经费由专业机构进行管理

经过 40 余年的发展，德国已形成了由 10 余个专业化机构组成、拥有3 000 多名管理人员的科研项目管理体系，在德国科研项目过程管理、监督评估、成果转化以及科技发展战略咨询、科普宣传、国际交流与合作等方面发挥重要作用，成为联邦教研部、经济部以及各州相关部门的管理服务提供者和重要支撑机构。

德国专业项目管理机构主要包括 3 种类型：

一是依托德国大型研究机构建立的项目管理中心，如德国宇航研究院项目管理中心（PTDLR）、于利希研究中心（PtJ）、卡斯鲁厄研究中心（PTKA）等；
二是咨询公司性质的项目管理机构，如 VDE 技术中心有限公司、VDI/VDE 创新技术有限公司、德国莱茵 TUV 公司等；
三是依托产业协会建立的项目管理机构，如可再生原材料专业协会（FNR）等。

德国联邦政府对不同的项目类型采取不同的组织实施模式。少数涉及重大需求和体现国家意志、经费支持强度较大的重大项目由联邦教研部直接管理，其他项目委托专业机构管理。

以德国联邦教研部 2014 年的数据为例，按项目数量统计，约 4% 的项目由教研部直接管理，96% 的项目委托专业机构管理；按经费数量统计，36% 的研发经费由教研部直接管理，64% 的研发经费委托专业机构管理。在委托专业机构管理的项目中，55% 的项目为完全授权管理，即专业机构可直接确定项目承担单位和负责人，并与其签订合同；其余项目为部分委托管理，教研部在项目指南编制、评审立项、评估验收等方面具有决定权，由教研部与承担单位和负责人签署合同，专业机构提供支撑服务。

2.4　科研机构的经费来源因定位不同而异

“研究和创新协定”由德国联邦和州两级政府于 2005 年 6 月达成，明确每年递增支持科学基金会（DFG）、从事应用科学研究的弗朗霍夫协会（FhG）、从事大科学及实验装备研究的亥姆霍兹联合会（HGF）、从事前沿基础研究的马普学会（MPG）及定位于问题导向研究的莱布尼茨学会（WGL）的机构性稳定科研经费。

其中，2006 年至 2010 年每年递增 3%，2011 年至 2015 年每年递增 5%。根据德国联邦和州科学会议（GWK）的建议， 2014 年 12 月联邦和各州政府决定延续实施“研究和创新协定”，以进一步强化联邦政府和州政府之间的合作，加强大学外科研机构的研究和创新，并为来自全球的最优秀科研人员提供优越工作条件，增强科技创新国际竞争力。2016—2020 年，对科学基金会、弗朗霍夫协会、亥姆霍兹联合会、马普学会、莱布尼茨学会的经费将以每年 3% 的速度增长，共计39 亿欧元。

联邦政府对科研机构的支持，因其性质不同，经费来源和构成也不同。对从事基础研究的科研机构，联邦和地方政府拨款机构性经费占较大比例，如亥姆霍兹联合会 2015 年总经费为 42.4 亿欧元，其中，联邦和州按 9∶1 的比例提供的机构性经费为 29.1 亿欧元，约占总经费的 69%；马普学会 2015 年总经费为 19.4 亿欧元，联邦和州按 1∶1 的比例提供的公共财政拨款为 16.1 亿欧元，约占总经费的 83%；弗朗霍夫学会 2014 年总经费为 21.6 亿欧元，公共财政提供的机构性经费为 4.44 亿欧元，约占年度总支出的 21%；莱布尼茨学会2014 年总预算为 16.4 亿欧元，公共财政提供的机构性经费为 10.2 亿欧元，约占年度总预算的 62%。这些研究机构除机构性经费以外，其余经费来自企业、公助科研委托项目等第三方资金以及私人捐助。

2.5　科研项目经费中一半以上是人员费

项目费中的人员费主要是为开展项目研究而聘用人员的开支，主要是博士后、博士生、研究助理及学生。在科研活动中，项目费起到了培养科研人才、解决高层次技术人员就业的作用。科研项目各科目之间没有明确的比例规定，但通常人员费大体保持在 60% 以内。

在项目人员费支出标准上有严格的规定，大学、科研机构和企业各有区别。大学、研究所的人员开支标准主要参照联邦雇员的标准，各级别的研究人员根据参与项目程度都有其相应的费用标准，而企业的人员开支则是行业协商的工资标准。

具体来讲，主要科研机构和高校的科学家实行酬劳与业绩挂钩的 W 系列薪酬体系，主要分为 W1、 W2、W3 三个级别，都属于公务员序列，除基本工资外还有其他保险、津贴等待遇。对于具有永久和限期岗位的科研人员、博士后、博士生等，依照《联邦公共部门薪资协议》（TVÖD），薪资级别共分为 15 级。很多博士后在受聘第一年能拿到 TVÖD/TvL E13 甚至 E14 全职工资，根据各州规定不同，税前年收入在 40 000 到 41 500 欧元之间。另外，还有些博士研究生、博士后受资助，其中，博士生资助每月通常为 1 000~1 365 欧元。但考虑到增加就业等问题，近年德国博士生和博士后奖学金数呈下降趋势。针对州立科研机构和大学科研人员以及实验员、技术助理等科研辅助人员，依照与《联邦公共部门薪资协议》相似的《联邦州公共部门薪资协议》（TV-L）将薪资分为若干级。技术助理的收入在不同行业、不同领域和各城市之间有所差别。据统计，2014 年德国技术助理平均月薪为 2 929 欧元。需要指出的是，全职在编人员不得从项目费中领取任何形式的报酬。虽然教授的工资比不上企业高管，但也足以维持体面的生活。